证券代码：603939          证券简称：益丰药房          公告编号：2025-069

债券代码：113682          债券简称：益丰转债

益丰大药房连锁股份有限公司

关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

˜益丰大药房连锁股份有限公司（以下简称“公司”）拟在“益丰数字化平台升级项目”（以下简称“数字化项目”）实施期间以不超过705.00万元募集资金等额置换自有资金先行支付的相关支出，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

˜本次募集资金等额置换的事项无需提交股东会审议。 

公司于2025年7月30日召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。公司监事会对此发表了明确同意的意见，保荐人对本事项出具了明确同意的核查意见。现将有关情况公告如下：

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于同意益丰大药房连锁股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕109号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行可转换公司债券1,797.4320万张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，共计募集资金179,743.20万元，坐扣承销和保荐费用1,350.00万元(含税）后的募集资金为178,393.20万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2024年3月8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用469.99万元，加上发行费用中可抵扣的增值税进项税人民币103.02万元后，公司本次募集资金净额为178,026.23万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕2-3号）。

二、募投项目基本情况

截至2025年6月30日，可转换公司债券募集资金投资项目的资金使用情况如下：

单位：万元

公司基于审慎研究论证，结合目前募投项目的实际进展情况，同意在不变更项目实施主体、实施方式、募集资金投入总额及用途的前提下，将“益丰数字化平台升级项目”的建设完成日期由2025年7月31日延长至2025年12月31日。详见公司于2025年7月29日在上海证券交易所官网发布的《益丰药房关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2025-068）。

三、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的原因

根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定，募集资金投资项目实施过程中，原则上应当以募集资金直接支付，在支付人员薪酬、购买境外产品设备等事项中以募集资金直接支付确有困难的，可以在以自有资金支付后六个月内实施置换。

公司募投项目“益丰数字化平台升级项目”支付款项中包括人员工资、社会保险、公积金等薪酬相关费用，根据中国人民银行相关规定，员工薪酬及社会保险支付应通过企业基本存款账户直接办理。因此在募投项目实施期间，公司不能以募集资金专户直接支付募投项目涉及的人员工资，需要使用自有资金先行支付。

为提高公司募集资金使用效率，保障募投项目正常推进，本公司拟在“数字化项目”实施期间以不超过705.00万元自有资金先行垫付上述相关支出，再从募集资金专户支取等额款项转至公司自有资金账户，等额置换公司自有资金已支付的款项，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

四、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的操作流程

1、公司财务部门按月度统计募投项目薪酬相关费用及税金缴纳情况，编制以自有资金支付募投项目款项汇总表。

2、公司财务部根据汇总表，定期将以自有资金支付的募投项目款项，经公司付款流程审批后，征得募集资金专户监管银行审核同意，统一将以自有资金支付的募投项目款项从对应的募集资金账户等额转入公司自有资金账户。

3、公司财务部门根据募投项目的实施情况，建立募集资金支出台账，记载包括上述募集资金专户转入自有资金账户交易在内的募集资金使用情况，确保募集资金仅用于相应募投项目。

4、保荐人对公司使用自有资金支付募投项目部分款项、后续以募集资金等额置换的情况进行持续监督，有权定期或不定期对公司采取现场核查、书面问询等方式监督，公司及募集资金存放的商业银行应当配合保荐人的核查与问询。

五、对公司的影响

公司在募投项目实施期间，根据募投项目实施情况，使用自有资金支付募投项目所需资金，后续定期以募集资金等额置换，有利于提升资金使用效率和公司整体运营管理效率，保障募投项目的顺利推进。该事项不影响公司募投项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定。

六、本次事项履行的审议程序及相关意见

（一）审议程序

公司于2025年7月30日召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目“益丰数字化平台升级项目”实施期间，使用自有资金不超过705.00万元先行垫付该项目所需资金，后续将以募集资金等额置换，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。

（二）监事会意见

监事会认为，公司使用自有资金支付“数字化项目”部分款项并后续以募集资金等额置换的事项，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对募投项目的实施产生实质性的影响，审议程序符合法律法规、规范性文件的相关规定。监事会同意《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。

（三）保荐人意见

公司拟使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换事项已履行了必要的董事会审议程序，监事会发表明确同意的意见，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。本保荐人对公司拟使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换事项无异议。

特此公告。

益丰大药房连锁股份有限公司

                                               董事会

2025年7月31日